su regulación, inspirada en la de los fondos de titulización y las instituciones de inversión colectiva, pretende dar plenas garantías a los inversores de fab, sin menoscabar la necesaria flexibilidad exigible a unos fondos creados con una estructura muy singular de activos, y cuya comercialización se dirige en exclusiva a inversores profesionales. que recordar que el tipo de interés variable dependerá no sólo del tipo de referencia, sino del tipo de referencia + el diferencial (por ejemplo, euribor + 2,1 %). no obstante, la escritura pública de constitución del fab podrá prever un régimen de exclusión o limitación de este derecho siempre que se articulen órganos de representación de los acreedores dotados de mecanismos para la adopción de decisiones de forma colectiva sobre estas operaciones.. en el seno de la sociedad gestora existirán, con la debida separación respecto a las unidades operativas, unidades de cumplimiento normativo, control de riesgos y auditoría interna.Ñ) limitaciones al derecho de oposición de acreedores para los casos de fusión y escisión y justificación de las mismas. dentro de cada criterio, cada especificación dará lugar a una categoría distinta de activo. ampliación que en su caso pudiera producirse de la limitación al tamaño de la sareb a que se refiere el artículo 49 requerirá necesariamente el informe favorable del frob. del banco de españa para calcular la cuota a pagar.) en toda nueva incorporación de pasivos a los fab, la sociedad gestora del fab entregará a la comisión nacional del mercado de valores, para su registro, un documento suscrito también por la sareb, que contenga:1.. el activo de los fab quedará integrado en los términos previstos en la escritura de constitución por los siguientes elementos:A) los activos transmitidos, directa o indirectamente, por la sareb, así como otros activos adquiridos por subrogación o transformación de los anteriores, generados a partir de estos o conexos con ellos. asimismo, se entenderán cumplidos los requisitos de valoración por un experto independiente contenidos en los artículos 9.. junto con los activos, los fab podrán asumir cualesquiera compromisos, deberes y cargas asociados a ellos, sin perjuicio de lo dispuesto en el artículo 32. se trata de un procedimiento de reclamación extrajudicial en el que no es necesario incurrir en gastos de abogados..º ubicación geográfica de la garantía real inmobiliaria. se considerará uso financieramente sostenible aquel a través del cual el bien sea capaz de generar flujos de efectivo que produzcan una rentabilidad adecuada a la inversión requerida en ese bien inmueble. en este caso se podrán realizar entregas a cuenta a los destinatarios del remanente en concepto de liquidación provisional.. la valoración de los derechos de crédito deberá reflejar la pérdida esperada a lo largo de toda su vida remanente.Á acudir a su oficina habitual con su documento de identificación para cumplimentar el formulario que caixabank ha elaborado para agilizar las solicitudes de revisión de la cláusula suelo de sus clientes. importe inicial del capital social y la prima de emisión serán determinados por el frob en función del volumen previsto de actividades y operaciones de la sareb y las necesidades financieras esperadas. real decreto-ley 1/2017, de 20 de enero, de medidas urgentes de protección de consumidores en materia de cláusulas suelo, publicado el 21 de enero de 2017, tiene como objeto el establecimiento de las acciones que faciliten la devolución de las cantidades satisfechas por el consumidor a las entidades de crédito en aplicación de determinadas cláusulas suelo, contenidas en contratos de préstamo o crédito garantizados con hipoteca inmobiliaria. partes no podrán ejercitar entre sí ninguna acción judicial o extrajudicial, incluyendo reclamaciones ante el servicio de reclamaciones del banco de españa en relación con el objeto de la reclamación durante el tiempo en que esta se sustancie. los bancos pueden conceder préstamos hipotecarios a un tipo de interés fijo, variable o mixto.) los bienes inmuebles y derechos de crédito que cumplan los requisitos previstos en las letras anteriores procedentes de sociedades del sector inmobiliario, o de sociedades vinculadas a ellas, sobre las que la entidad de crédito ejerza control en el sentido del artículo 42 del código de comercio. real decreto entrará en vigor el día siguiente al de su publicación en el «boletín oficial del estado». capítulo ii se refiere a los activos transferibles a una sociedad de gestión de activos.. se considerará fusión aquella operación por la que uno o más fab transfieran a otro ya existente o de nueva creación, la totalidad de sus activos y pasivos, disolviéndose sin liquidación. los plazos de amortización permitidos también son más cortos; se suele fijar un máximo de 20 años. del esquema de intervención diseñado, la ley ha implantado un amplio conjunto de instrumentos de reestructuración y resolución, entendidos como aquellas medidas que puede adoptar el fondo de reestructuración ordenada bancaria, en adelante el frob, para restaurar la situación de debilidad de una entidad de crédito. también por objeto el desarrollo de lo previsto en las disposiciones adicionales séptima a décima de la citada ley en relación con la sociedad de gestión de activos procedentes de la reestructuración bancaria y sus patrimonios separados. real decreto legislativo 1/2007, de 16 de noviembre, por el que se aprueba el texto refundido de la ley general para la defensa de los consumidores y usuarios y otras leyes complementarias..º declaración de la sociedad gestora y del transmitente de que los nuevos pasivos cumplen los requisitos establecidos en la escritura pública de constitución.. una vez adoptado el acuerdo de disolución del fondo, se abrirá el período de liquidación. cuota mensual a pagar está compuesta por la parte del dinero prestado que usted está devolviendo (capital amortizado) ese mes, más los gastos de intereses. tiene naturaleza jurídica de entidad de crédito, y la consideración de agencia financiera del estado, con personalidad jurídica, patrimonio y tesorería propios, así como autonomía de gestión para el cumplimiento de sus fines.. como consecuencia de la fusión, todos los activos y pasivos de los fab fusionados se transferirán al fab beneficiario. la ventaja de esta modalidad es que en el momento de contratación el tipo de interés inicial suele ser inferior al de las hipotecas a tipo fijo y se suele ofrecer la opción de plazos de amortización más largos, normalmente entre 20 y 30 años o incluso más. a la larga duración e importe económico del préstamo, la contratación de una hipoteca es una de las operaciones financieras más importantes para una familia o individuo.

) el patrimonio en el momento de la constitución, distinguiendo aquella parte que proceda de la transmisión de activos de la sareb, de aquella parte que se integre por otras aportaciones. gastos relacionados con la compra de la vivienda y formalización del préstamo hipotecario suponen alrededor del 10% del importe financiado, y siempre corren a cargo del comprador.) los pasivos generados por la propia actividad típica de los fab. ampliación de la limitación de tamaño de la sareb. ley 22/2007, de 11 de julio, sobre comercialización a distancia de servicios financieros destinados a los consumidores. facilitar la regularización de gastos y deducciones de años anteriores, al cliente se le facilita en el momento de la liquidación el desglose de los cálculos realizados por años. el caso de fab por compartimentos, la auditoría de cuentas deberá referirse a cada uno de los compartimentos. del 15 de octubre), por el que se crea el fondo de garantía de depósitos de entidades de crédito y real decreto 628/2010 de 14 de mayo del ministerio de economía y hacienda (b.ª categoría de activos a transferir a la sareb y limitación de tamaño.¿qué implica el real decreto-ley 1/2017 publicado por el gobierno en materia de clausula suelo? la comisión nacional del mercado de valores podrá fijar medidas adicionales a las propuestas por la entidad. las citadas denominación y siglas quedan reservadas a este tipo de instituciones.. los auditores de cuentas serán designados por el consejo de administración de la sociedad gestora.. el valor económico de los derechos de crédito clasificados como dudosos se corresponderá únicamente con la parte cubierta con garantías reales de primer rango descontados los gastos necesarios para la ejecución de la garantía y venta de los activos en garantía. se podrá determinar un umbral mínimo y también varios tramos de antigüedad. tales honorabilidad y experiencia deberán concurrir también en los directores generales o asimilados de la entidad. criterios de valoración específicos para los derechos de crédito. puedes usar este formulario para encontrar lo que buscas o acceder directamente desde los enlaces de abajo. la petición es procedente, el servicio de atención al cliente efectuará un cálculo de la cantidad a devolver y remitirá al cliente una comunicación desglosando dicho cálculo.. para maximizar el uso de datos observables de mercado se considerarán los precios observados de transacciones recientes de activos de características similares. estos criterios de valoración tienen en cuenta si los activos cotizan o no en un mercado activo, y diferencian específicamente entre la valoración de bienes inmuebles, derechos de crédito e instrumentos representativos del capital social. la solicitud deberá hacer constar: nombre, apellidos y domicilio del interesado y, en su caso, de la persona que lo represente; número del documento nacional de identidad. sociedad gestora deberá poder acreditar en cualquier momento, el cumplimiento de las obligaciones de información establecidas en el párrafo anterior. la fundación ico fue creada en 1993 con objeto de promover la cultura y el arte. los clientes consumidores que sean titulares de un préstamo o crédito de caixabank garantizado con hipoteca inmobiliaria y que incluyan una cláusula suelo no transparente que se hubiese aplicado en algún momento. es la media de tipos del mercado de depósitos interbancarios de madrid. a partir de entonces dejó de recibir financiación exclusiva del tesoro y comenzó a financiarse principalmente en los mercados de capitales.) las sociedades gestoras de fondos de titulización de activos. de los instrumentos de reestructuración y resolución más destacados que prevé la ley, y que constituye una importante novedad en nuestro ordenamiento jurídico, es el relativo a la utilización de las llamadas sociedades de gestión de activos.Ás, si una vez recibida esta contestación, el cliente no estuviera de acuerdo con la valoración realizada por caixabank, podrá acudir a la vía judicial.. cualquier importe devengado o vencido, y no pagado en la fecha de valoración, relacionado con cualquiera de los activos, o grupos de activos, transmitidos a las sociedades de gestión de activos, lo será por cuenta y a cargo de la entidad de crédito transmitente, incluidos los gastos fiscales y legales derivados del otorgamiento e inscripción de escrituras.. la actividad de gestión de los fab tendrá carácter reservado y sólo podrá ser ejercida por esta categoría de sociedad gestora.. cuando estas categorías de activos incluyan bienes inmuebles o derechos de crédito con garantía real de primer rango sobre bienes inmuebles cuya valoración deba basarse en la de estos bienes, habrán de llevarse a cabo valoraciones a cargo de expertos independientes.º detalle de los pasivos a incorporar y de sus características, con el mismo grado de concreción con el que se relacionaron los pasivos agrupados en la escritura pública de constitución del fab. los consejeros independientes que originariamente sean nombrados, para ser considerados como tales, habrán de cumplir los requisitos previstos en el código unificado de buen gobierno, con excepción del criterio referido a su propuesta por el comité de nombramientos. para la creación de los mismos, será necesario el otorgamiento de escritura pública complementaria a la de constitución, que habrá de inscribirse en el registro de la comisión nacional del mercado de valores. decreto ley 2/2003, de 25 de abril, de medidas de reforma económica.

) definición de las funciones de la sociedad gestora y posibilidad de subcontratación por la misma.) informe sobre el cumplimiento de la política de gestión de activos, gestión de riesgos y demás reglas de funcionamiento del fondo, establecidas en la escritura de constitución. no tendrán esta consideración, por tanto, las sociedades para la gestión de activos a las que se refiere el capítulo ii de la ley 8/2012, de 30 de octubre, sobre saneamiento y venta de los activos inmobiliarios del sector financiero. gastos totales de la operación suponen, de media, alrededor del 10% del importe financiado. de valoración y valor de transmisión de los activos. la sociedad gestora del fab actuará de liquidador y procederá con la mayor diligencia y en el más breve plazo posible a enajenar los valores y activos del fondo y a satisfacer y percibir los créditos.. podrán ser accionistas de la sareb:A) el fondo de reestructuración ordenada bancaria. a tales efectos, las referencias al fondo se entenderán realizadas al compartimento.. la comisión nacional del mercado de valores podrá establecer la obligación de incluir en el informe anual cualquier otra información o advertencia.. en lo no contemplado en la ley 9/2012, de 14 de noviembre, o en esta sección, se les aplicarán las normas vigentes en materia de fondos de titulización de activos y de titulización hipotecaria, así como de instituciones de inversión colectiva en tanto resulten de aplicación, atendiendo a su naturaleza específica.. junto con los activos previstos en el apartado 1, las entidades de crédito deberán transmitir bases de datos con la información necesaria para la gestión de los mismos, de conformidad con los requisitos que haya establecido el banco de españa para las bases de datos previstas en el artículo 6 de la ley 8/2012, de 30 de octubre, sobre saneamiento y venta de los activos inmobiliarios del sector financiero.. las sociedades de gestión de activos habrán de coadyuvar al desarrollo adecuado de los procesos de reestructuración o resolución de entidades de crédito en cuyo curso se constituyan, facilitando el cumplimiento de los objetivos previstos en el artículo 3 de la ley 9/2012, de 14 de noviembre.. al menos una tercera parte de los miembros del consejo de administración, serán consejeros independientes, conforme a la definición del código unificado de buen gobierno. en primer lugar, sólo pueden ser accionistas de la sareb las entidades financieras relacionadas en este real decreto u otros que el ministro de economía y competitividad pudiera expresamente autorizar. necesario que todos los titulares del préstamo/crédito acudan a la oficina donde realizaron la solicitud y firmen presencialmente el documento del acuerdo que incluye el detalle de los cálculos realizados. de la ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo.. el sindicato de tenedores quedará constituido entre los adquirentes de los valores emitidos por el fab, una vez que se registre por la comisión nacional del mercado de valores la escritura pública de constitución del fab.. las cuentas anuales de los fab serán sometidas a auditoría de cuentas. real decreto-ley 1/2017 permite al cliente optar por dos vías: bien iniciar una reclamación judicial, o bien acogerse al procedimiento voluntario de revisión establecido por caixabank.. la sareb deberá cumplir con las obligaciones generales de formulación de cuentas anuales en los términos previstos en la ley de sociedades de capital, con las especificidades que se establecen en esta sección. muchos, el préstamo hipotecario representa la operación financiera más importante de su economía personal, y condiciona su presupuesto durante muchos años. de interés variable: el tipo de interés variable se revisa anual o semestralmente (en ocasiones trimestralmente) y se ajusta a las condiciones de mercado en ese momento, de acuerdo con algún índice de referencia, como el euribor* (por ejemplo, euribor + 2,1).¿en qué plazo se informará al cliente del resultado de su solicitud?. las sociedades gestoras de los fab deberán elaborar un proyecto común de fusión, cuyo contenido mínimo será el siguiente:A) identificación de los fab intervinientes y de sus sociedades gestoras. estos mismos efectos, la comisión podrá solicitar la asistencia a sus reuniones de directivos de la sareb u otros expertos independientes cuya participación pueda facilitar el mejor desarrollo de sus funciones. préstamo hipotecario tiene que ir asociado a una libreta o cuenta corriente operativa a nombre de los prestatarios.. el frob definirá las categorías de activos que deberán ser objeto de transmisión, de acuerdo con los siguientes criterios y especificaciones:A) criterios cualitativos generales:1.) los instrumentos representativos del capital de sociedades del sector inmobiliario o de sociedades vinculadas a ellas que, de forma directa o indirecta, permitan a la entidad de crédito o a cualquier otra entidad de su grupo ejercer el control conjunto o una influencia significativa sobre ellas, cuando el frob aprecie la conveniencia del traspaso por poseer estas un volumen muy notable de activos a los que se refiere la letra a), o servir de cauce efectivo para que la entidad desarrolle actividades de construcción o promoción inmobiliaria en españa. ley 9/2012, de 14 de noviembre, de reestructuración y resolución de entidades de crédito, ha venido a implantar en españa el marco normativo general para la gestión de crisis bancarias, con el fin de que los poderes públicos dispongan de los instrumentos más adecuados para realizar la reestructuración y, en su caso, la resolución ordenada de las entidades de crédito que atraviesan dificultades.. los actos que el frob dicte en aplicación de lo dispuesto en el artículo 35.. poseen conocimientos y experiencia adecuados para ejercer sus funciones en la sareb quienes hayan desempeñado, durante un plazo no inferior a cinco años, funciones de alta administración, dirección, control o asesoramiento de entidades financieras o funciones de similar responsabilidad en otras entidades públicas o privadas.. los patrimonios separados recibirán la denominación general de «fondos de activos bancarios» y se identificarán en su denominación particular con dicha denominación o las siglas «fab». su estructura y funcionamiento se reguló en la ley 13/1971, de 19 de junio, sobre organización y régimen del crédito oficial. precio de venta de la casa hay que añadir una serie de gastos asociados a la formalización del préstamo hipotecario, que siempre corren a cargo del comprador, y gastos de compraventa. regulación de estas sociedades se aborda desde dos perspectivas en la ley 9/2012, de 14 de noviembre. 123/2008 de 1 de julio del departamento de industria, comercio y turismo y departamento de cultura del país vasco (b. distribución de dichos valores solo será posible entre inversores profesionales.

se distinguirá entre edificaciones de uso residencial, de uso comercial o industrial, terrenos urbanizables y fincas rústicas.. la sareb será a todos los efectos una sociedad de gestión de activos de conformidad con la definición prevista en el artículo 2.. para la valoración de los activos que no coticen en un mercado activo conforme a lo previsto en el artículo anterior, se utilizarán técnicas de valoración generalmente aceptadas para estimar el valor económico. el desarrollo de sus funciones de análisis del cumplimiento de los objetivos generales de la sareb, la comisión de seguimiento podrá solicitar de la sociedad de gestión de activos la información que considere conveniente, determinando la periodicidad que corresponda. si entre las cantidades devueltas hubiese intereses pagados en exceso en el año 2016, no se deberán incluir como gasto deducible de los rendimientos del año 2016.. el objeto exclusivo de la sareb será la tenencia, gestión y administración directa o indirecta, adquisición y enajenación de los activos que, de conformidad con lo dispuesto en la sección 3. de interés mixto: en este caso, se cobra un interés fijo durante un período inicial (suele ser de entre tres y cinco años) que luego pasa a ser un tipo variable. del 29 de junio), de regulación y control de la publicidad de servicios y productos de inversión., este capítulo desarrolla otra de las habilitaciones ya previstas en la ley 9/2012, de 14 de noviembre., sin perjuicio del cumplimiento de los requisitos de transparencia en la memoria de sus cuentas anuales, en virtud de la normativa contable que le sea de aplicación, deberá incluir en las mismas un detalle del volumen de crédito a terceros, distinguiendo entre los créditos que le hayan sido transmitidos por otras entidades y los que hayan sido concedidos por la sareb, diferenciando igualmente las refinanciaciones y reestructuraciones de créditos que haya llevado a cabo tanto en uno como en otro caso. sareb ostentará la condición de entidad declarante a la central de información de riesgos del banco de españa y deberá informar periódicamente a la misma de acuerdo con la normativa aplicable a las entidades de crédito, con las adaptaciones y precisiones que determine, en su caso, el banco de españa. dicho reglamento de conducta se inspirará en lo dispuesto en la normativa aplicable a las empresas de servicios de inversión, con las adaptaciones que resulten necesarias. sociedad gestora deberá elaborar y publicar en su página web, la escritura de constitución y las demás escrituras públicas otorgadas con posterioridad en relación a cada fondo, así como la documentación por la que se realicen aportaciones de activos o pasivos posteriores, el informe semestral y el informe anual de cada uno de los fab que gestiona, y la información significativa a la que se refiere el artículo 32, con el fin de que, de forma actualizada, sean públicamente conocidas todas las circunstancias concernientes a los mismos y que, en su caso, pueden influir en los valores emitidos por el fab y la rentabilidad de los mismos, los cambios producidos en las estimaciones iniciales realizadas en cuanto a tasas de amortización, la vida media y el pago de intereses de dichos valores.) sociedades gestoras de fondos de activos bancarios, aquellas sociedades gestoras de fondos de titulización de activos a las que se encomienda la constitución, administración y representación de los fondos de activos bancarios (fab) de conformidad con el régimen previsto en la sección 2..º en toda nueva incorporación de activos a los fab, la sociedad gestora del fab entregará a la comisión nacional del mercado de valores, para su registro, un documento suscrito también por la sareb que contenga:I) detalle de los activos a incorporar y de sus características, con el mismo grado de concreción con el que se relacionaron los activos agrupados en la escritura pública de constitución del fab. este umbral podrá ser modificado mediante circular del banco de españa. el supuesto de que los intereses que son objeto de devolución hubiesen sido deducidos en ejercicios anteriores como gasto de los rendimientos del capital inmobiliario o de actividades económicas, por haber sido arrendado o cedido en uso el inmueble hipotecado, se deberán presentar declaraciones complementarias de cada año, quitando los gastos deducidos, de acuerdo con el siguiente calendario:Para sentencias y acuerdos suscritos hasta el 4 de abril del 2017: se deberán presentar declaraciones complementarias de los años 2012, 2013, 2014 y 2015, en el mismo plazo de presentación de la declaración del irpf del año 2016, entre abril y junio de este año 2017. además, la sareb debe cumplir con varios requisitos específicos de gobierno corporativo que se refieren, por ejemplo, a la obligación de contar con un número determinado de consejeros independientes en el consejo de administración y a la exigencia de constituir varios comités: de auditoría, de retribuciones y nombramientos, de dirección, de riesgos, de inversiones y de activos y pasivos.. el frob determinará las categorías de los activos que hayan de transmitirse en una única relación, pudiendo excepcionalmente y cuando un cambio imprevisto de circunstancias así lo justifique, incluir nuevas categorías de activos de obligada transmisión en la medida en que estos se encuentren especialmente dañados o su permanencia se considere perjudicial para la viabilidad de la entidad de crédito. sin embargo, estos productos tienen sus propios riesgos: si los tipos bajan será el cliente quien tenga que pagar al banco, y a veces estos importes pueden llegar a ser muy elevados. esto significa que, si los tipos suben, la entidad bancaria pagará al cliente la diferencia entre lo que tenga que pagar y una cuota mensual determinada. no podrán ser miembros de dicho consejo quienes desempeñen un cargo similar, mantuvieran relaciones laborales, mercantiles o profesionales con sociedades dedicadas a una actividad análoga a la de la sareb o tengan directa o indirectamente intereses significativos en dichas sociedades. transparencia de las operaciones y protección de la clientela, y otra normativa de protección al consumidor orden eha/2899/2011, de 28 de octubre del ministerio de economía y hacienda (b.. se habilita a la comisión nacional del mercado de valores para determinar la forma, el contenido y los plazos de comunicación de hechos significativos. el balance y la cuenta de pérdidas y ganancias deberán ser comunicados como información significativa a los acreedores.. la sociedad gestora deberá comunicar de manera inmediata cualquier hecho específicamente significativo para la situación o el desenvolvimiento de cada fab, a la comisión nacional del mercado de valores y a los acreedores.) minimizar las posibles distorsiones en los mercados que se puedan derivar de su actuación. una vez realizadas estas operaciones, elaborará los correspondientes estados financieros y determinará el remanente positivo que deba atribuirse a las personas o entidades que hayan de percibirlo conforme a la escritura de constitución del fondo. comisión de seguimiento de la sareb prevista en la disposición adicional séptima de la ley 9/2012, de 14 de noviembre, se regirá por lo previsto en la citada ley, en este real decreto y en las normas de funcionamiento que la propia comisión apruebe.) los siguientes derechos de crédito siempre que figuren en los balances de las entidades de crédito a 30 de junio de 2012 o que procedan de su refinanciación en una fecha posterior, cuyo valor neto contable, tras la aplicación de los ajustes de valoración previstos en el artículo 7, resulte superior a 250. los supuestos que requieran la inscripción de previas trasmisiones de los activos adquiridos, todas las realizadas se practicarán necesariamente en un solo asiento y, conforme a lo previsto en el párrafo anterior, no devengarán derechos arancelarios.. los fab se disolverán por el transcurso del plazo por el que hayan sido creados y por las demás causas establecidas en la escritura de constitución.) desglose pormenorizado de los activos cedidos al fab: tipo de activo, situación inicial, principal pendiente a la fecha del informe, amortización del ejercicio, principal impagado, garantías ejecutadas, desglose de los gastos correspondientes a los activos provenientes de las garantías ejecutadas, importe de activos vendidos, ganancias-pérdidas de la venta de activos, vida residual de los activos, tasa de fallidos, tasa de morosidad, distribución geográfica de los activos e importe pendiente de los activos cedidos sobre el valor de las garantías en caso de tenerlas. además de esta garantía hipotecaria usted ofrece, como en un préstamo personal, su garantía personal. del 29 de junio), de regulación y control de la publicidad de los  servicios y productos bancarios, desarrollada por la circular 6/2010 de 28 de septiembre del banco de españa (b.¿cómo puedo iniciar este procedimiento extrajudicial y solicitar la revisión de la cláusula suelo?. las sociedades gestoras de los fab se entenderán incluidas entre los sujetos obligados a que se refiere el artículo 2.

. país vasco de 16 de  julio), sobre los derechos lingüísticos de las personas consumidoras y usuarias. banco de españa determinará los requisitos necesarios y el procedimiento para la designación del experto independiente, el contenido mínimo del informe y la información que la sareb deberá poner a disposición del experto para su adecuada elaboración. del 6 de julio), a entidades de crédito y proveedores de servicios de pago, sobre transparencia de los servicios bancarios y responsabilidad en la concesión de préstamos. la sareb no podrá formular cuentas anuales de carácter abreviado.. la comisión nacional del mercado de valores podrá desarrollar los requisitos contenidos en este artículo.Ás, en caso de tener préstamos en otras entidades le pedirán autorización para consultar en la cirbe el importe de sus deudas pendientes y mirarán en la base de datos de la rai asnef para averiguar si ha tenido algún impago.) sociedad del sector inmobiliario, aquella que tiene como objeto principal el desarrollo urbanístico, la promoción inmobiliaria, la construcción de edificios, la compraventa de bienes inmuebles por cuenta propia, el arrendamiento de bienes inmuebles por cuenta propia, las actividades inmobiliarias por cuenta de terceros, la gestión de activos relacionados con cualquiera de las actividades anteriores, o la mera tenencia de derechos sobre bienes inmuebles., los bancos sólo concedan préstamos hipotecarios por un importe equivalente al 80% del valor de tasación, como máximo.. la sociedad gestora aprobará un reglamento interno de conducta, que regulará las actuaciones de administradores, directivos, empleados, apoderados y personas o entidades en las que la sociedad pueda delegar funciones.* algunos de los tipos de interés de referencia oficiales para préstamos hipotecarios:El euribor es la “referencia interbancaria a un año”, un tipo publicado por la federación bancaria europea. desde ese momento, el instituto inicia una nueva etapa en su actividad, asumiendo como principal objetivo potenciar la economía real, en cumplimiento de los fines establecidos en sus estatutos que fueron aprobados en 1999.. el patrimonio inicial de los fab deberá integrar activos y, en su caso, activos y pasivos, procedentes de la sareb, sin perjuicio del régimen de fusión de los fab contenido en el artículo 38. no obstante, para la transmisión de bienes muebles o inmuebles la fecha de valoración podrá ser anterior en no más de tres meses a la del acuerdo de transmisión, siempre y cuando los parámetros de valoración no sean susceptibles de cambios significativos entre una y otra fecha. este desarrollo normativo se realizará tanto desde una perspectiva general, es decir, introduciendo regulación relativa al marco genérico de aplicación a todas las sociedades de gestión de activos que se pudieran constituir, como desde una perspectiva específica, esto es, completando el régimen jurídico de aplicación a la denominada sareb. ha establecido un procedimiento voluntario y gratuito para que los clientes que cumplan con los requisitos del real decreto-ley, es decir, personas físicas consumidores titulares de un préstamo o crédito con hipoteca inmobiliaria que contenga una cláusula suelo, puedan solicitar su revisión y, en su caso, recibir la devolución de los importes cobrados en aplicación de dicha cláusula. pero con cada cuota el capital pendiente se reduce un poquito por lo que el mes siguiente estará pagando un poquito menos en concepto de intereses. comisión nacional del mercado de valores podrá recabar de los fab la información adicional que estime necesaria para el ejercicio de sus competencias y podrá determinar la forma y el contenido para la remisión de toda la información a la que se refiere este artículo.) las aportaciones de inversores institucionales, a quienes corresponderá el derecho al remanente que, en su caso, se produzca con ocasión de la liquidación del fondo, una vez satisfechos los derechos de crédito de los restantes acreedores. a analizar el contenido de la norma, el real decreto que se aprueba está dividido en cuatro capítulos. se distinguirá entre derechos con garantía real de primer rango, diferenciando entre garantías inmobiliarias, garantías mobiliarias y otras garantías, derechos con otras garantías reales, derechos con garantía personal y derechos no garantizados. a estos efectos, los fab están creados con el propósito, singular y exclusivo, de servir como herramientas para la desinversión en la sareb. ello implica que no podrán iniciarse procedimientos judiciales, pero tampoco interponer reclamaciones en relación a las cláusulas suelo, ni ante el servicio de atención al cliente de caixabank ni ante el servicio de reclamaciones del banco de españa, durante el tiempo en que se esté sustanciando el procedimiento especial de revisión de cláusula suelo.) criterios cualitativos específicamente aplicables a los derechos de crédito:1.Ón de que no ha interpuesto un procedimiento administrativo, arbitral o judicial contra la entidad sobre el mismo asunto. el registro por parte de la comisión nacional del mercado de valores de la escritura de fusión supondrá la baja en el mismo de los fab que se disuelvan como consecuencia de la fusión.) creación de compartimentos con identificación de sus características objetivas o la posibilidad de crearlos. estos datos se deben obtener a partir de la mejor información disponible que los participantes en el mercado del activo negociado hayan utilizado para fijar el precio del activo. tipo de interés es el precio que las entidades cobran por prestar su dinero. a estos efectos, de particular importancia será que, al transmitir los activos a las sociedades de gestión de activos, se produzca una traslación efectiva de los riesgos vinculados a estos activos y se minimice el uso de recursos públicos. estas valoraciones habrán de llevarse a cabo en todo caso sin sujeción a muestra respecto de aquellos activos cuyo valor individual en libros supere los 20 millones de euros. hay otros factores que consideran importantes para determinar su capacidad de pago, por lo que le hará un estudio de viabilidad y le exigirán una serie de documentos que pueden incluirse:Dni / pasaporte / tarjeta de residencia (nie)., ordenada por materias, que regula la transparencia de las operaciones bancarias y la protección al clienteservicio de atención al clienteley 44/2002, de 22 de noviembre, de medidas de reforma del sistema financiero, modificada por la ley 2/2011, de 4 de marzo, de economía sostenible.. asimismo, con carácter anual un experto independiente elaborará el informe independiente de cumplimiento que la sareb deberá remitir a la comisión de seguimiento a la que se refiere la disposición adicional séptima de la ley 9/2012, de 14 de noviembre y al propio banco de españa. no obstante, en caso de no poder acudir a su oficina habitual, podrá realizar los trámites en cualquier oficina de caixabank o remitir la solicitud firmada por correo postal al apartado de correos 8037 - 08080 barcelona. comité de retribuciones y nombramientos a que se refiere el artículo 22 se constituirá de manera simultánea a la constitución de la sareb. obligaciones generales de transparencia y de formulación de cuentas anuales. en definitiva, la sareb deberá actuar en todo momento con transparencia y profesionalidad.

se distinguirá entre bienes inmuebles, bienes muebles, derechos de crédito, instrumentos representativos del capital social de otras entidades o activos inmateriales.. el banco de españa determinará el valor de transmisión de los activos que se han de transferir a las sociedades de gestión de activos sobre la base de la estimación de su valor económico mediante informes de valoración encargados a uno o varios expertos independientes realizados de conformidad con los criterios contenidos en la sección anterior. criterios de valoración específicos para los instrumentos representativos del capital social. bancos suelen conceder préstamos hipotecarios por un importe máximo equivalente al 80% del valor de tasación de la vivienda, siempre y cuando la cuota a pagar no sobrepase el límite de endeudamiento del 30-35% de los ingresos netos mensuales. a la documentación necesaria para la devolución de cláusulas suelo de CaixaBank.. el proyecto de fusión deberá ser publicado en la página web de las sociedades gestoras al menos un mes antes de la fecha efectiva de la fusión, a fin de permitir a los acreedores formarse un juicio fundado sobre la misma. recuerde que si la presentación de su solicitud es anterior al 21 de febrero de 2017, el referido plazo de tres meses comienza a contar desde esta última fecha.. las modificaciones de la escritura de constitución serán objeto de aportación a la comisión nacional del mercado de valores y deberán inscribirse en el registro de dicha comisión.) desglose de los acuerdos de refinanciación o modificación más relevantes que afecten a los activos. recomendamos que remita su solicitud por web o por email, ya que por estos canales recibirá respuesta de manera más rápida. sin embargo, la aplicación de los criterios de valoración de este capítulo puede suponer un ajuste de valoración superior.) desglose de las comisiones y conceptos de las mismas pagadas por el fab. faculta al ministro de economía y competitividad, y, con su habilitación expresa, al banco de españa o a la comisión nacional del mercado de valores, para dictar con carácter general las normas que sean precisas para el desarrollo de este real decreto. real decreto legislativo 1/2007, de 16 de noviembre, por el que se aprueba el texto refundido de la ley general para la defensa de los consumidores y usuarios y otras leyes complementarias.. la constitución de los fab estará sujeta al cumplimiento previo de los requisitos siguientes:A) escrito de solicitud dirigido a la comisión nacional del mercado de valores. la reforma de la banca pública en mayo de 1991 tuvo dos consecuencias inmediatas. es decir, tendrá que tener abierta una cuenta a la vista en la que se abonará el importe del préstamo y se cobrará el pago de las cuotas mensuales. adicionalmente deberá enviar también copia de su documento de identificación. plazo máximo para llegar a un acuerdo es de 3 meses a contar desde la presentación de la reclamación. añadido a esto, los miembros del consejo de administración deberán cumplir unos requisitos de profesionalidad, honorabilidad y experiencia específicos.) designación de la sociedad gestora y reglas sobre su retribución y eventual sustitución.) previsión de gastos de gestión, administración y mantenimiento, así como de costes financieros, asociados a la tenencia de los activos que se han de transferir.. la sociedad gestora deberá formular, dentro de los tres primeros meses de cada ejercicio económico, las cuentas anuales de los fab referidas al ejercicio anterior que se depositarán en la comisión nacional del mercado de valores.. en los bienes inmuebles propiedad de la entidad mantenidos en régimen de obtención de rentas por su alquiler, el valor económico se obtendrá a partir de las proyecciones de flujos de efectivo futuros adecuadamente descontados, considerando su nivel de ocupación en la fecha de valoración. por ello, y por las elevadas cantidades que se solicitan para comprarse una casa, los plazos para su devolución son más largos y los tipos de interés, inferiores a los de los préstamos personales.. el valor de trasmisión así determinado por el banco de españa se expresará para cada categoría de activo como un porcentaje del valor en libros de los activos resultante tras realizar los ajustes de valoración a que se refiere la sección 1..º ubicación geográfica: se distinguirá por países donde se ubique el activo y, en el caso de españa, se diferenciará por provincias y ciudades autónomas o por otros parámetros geográficos.. transcurrido el plazo de un mes a partir de la fecha de la comunicación a la que se refiere el apartado anterior sin que se hubieran formulado reclamaciones, se procederá al efectivo reparto del remanente de conformidad con lo dispuesto en la escritura de constitución. de gestión de activos para la reestructuración bancaria. si la solicitud es anterior al 21 de febrero de 2017, el referido plazo de tres meses comienza a contar solo desde esta última fecha. el ico es un banco público, y se rige por la normativa recogida en la disposición adicional sexta del real decreto ley 12/1995 de 28 de diciembre sobre medidas urgentes en materia presupuestaria, tributaria y financiera y posteriores modificaciones, por el  real decreto 706/1999 de 30 de abril, de adaptación del instituto de crédito oficial a la ley 6/1997 de 14 de abril, de organización y funcionamiento de la administración general del estado y de aprobación de sus estatutos, se financia en los mercados nacionales e internacionales. dirección de correo electrónico debe estar validada en nuestra base de datos, para poder identificarle de manera suficiente y que las comunicaciones por este canal sean seguras. irph entidades (índice de referencia de préstamos hipotecarios del conjunto de entidades) es el tipo medio de los préstamos hipotecarios a más de tres años concedidos por bancos y cajas durante un determinado período de tiempo. al contenido sobre ico qué es el ico misión y funciones presentación institucional empresas participadas fondos con participación del ico acuerdos con instituciones estructura y organización transparencia y buen gobierno información financiera financiación directa y fondos instrumentos de apoyo a la internacionalización por cuenta del estado líneas de financiación de política económica programa visitas estudiantes foros y jornadas acceso a gestoras e instituciones homesobre icoqué es el ico qué es el ico el instituto de crédito oficial es un banco público con forma jurídica de entidad pública empresarial, adscrita al ministerio de economía, industria y competitividad a través de la secretaría de estado de economía y apoyo a la empresa. el informe será puesto a disposición del público a través de la página web de la sareb.) declaración de la sociedad gestora y del transmitente de que los nuevos activos cumplen los requisitos establecidos en la escritura pública de constitución.. el comité de activos y pasivos tendrá la función, entre otras a determinar en los estatutos de la sociedad, de asesorar al consejo de administración sobre cualquier circunstancia que pueda afectar al balance de la compañía y, en particular, las relativas a la estructura de capital, financiación y liquidez.

. en caso de disponer de valoraciones de expertos independientes que tengan por objeto determinar el valor económico de los activos concretos que van a ser transmitidos, la entidad deberá utilizarlas para determinar los ajustes de valoración.¿qué impacto fiscal existe en los casos de hipotecas no destinadas a la adquisición de la vivienda habitual?) aportación y registro en la comisión nacional del mercado de valores de la escritura pública de constitución de los fab.. la sareb se entenderá incluida entre los sujetos obligados a que se refiere el artículo 2.. en el caso de que hubiera habido reclamaciones, se estará a lo que disponga el juez o el tribunal competente. ajuste de valoración que deba realizar la entidad de crédito para cada categoría de activo no podrá ser inferior a la cobertura que le corresponda en aplicación de las circulares dictadas por el banco de españa en materia de contabilidad de las entidades de crédito ni a la que pudiera serle de aplicación en virtud de lo dispuesto en el real decreto-ley 2/2012, de 3 de febrero, de saneamiento del sector financiero y en el ley 8/2012, de 30 de octubre, sobre saneamiento y venta de los activos inmobiliarios del sector financiero. como inconveniente, en el momento de la contratación se suele establecer un tipo superior que para las hipotecas de tipo variable.. no obstante lo anterior, en el caso de bienes inmuebles con un valor en libros superior a 3 millones de euros, las entidades obtendrán su valor económico sobre la base de una tasación efectuada por un experto independiente y con suficiente experiencia en la zona y en la categoría de dichos bienes inmuebles.º que la transmisión de los activos sea plena e incondicionada y por la totalidad del plazo remanente hasta el vencimiento, si lo hubiera.) posibilidad de recibir nuevos activos o pasivos de la sareb en momento posterior al fundacional o de adquirir otros activos por transformación de los anteriores, generados a partir de ellos o asociados a ellos, así como el importe máximo del patrimonio del fondo.. una vez determinado el valor de transmisión, el banco de españa lo comunicará al frob a fin de que este dicte el acto administrativo a que se refiere el artículo 6.Ón clara de las cuestiones sobre las que se inicia la solicitud, identificando su préstamo o crédito y la entidad bancaria con la que lo suscribió originalmente. criterios de valoración específicos para los bienes inmuebles. los clientes también podrán obtener este formulario mediante su descarga a través del siguiente enlace. la ley de presupuestos generales del estado de 1988 modificó la naturaleza jurídica del ico, y el instituto pasó de ser un organismo autónomo a convertirse en una sociedad estatal con consideración de entidad de crédito, asumiendo la titularidad de la banca pública oficial, que estaba integrada en aquel momento por: el banco de crédito industrial, banco de crédito agrícola, banco de crédito local y banco hipotecario de españa, detentando asimismo una importante participación del accionariado del banco exterior de españa. estos documentos serán incorporados al registro público del correspondiente fondo. puedes cambiar la configuración u obtener más información en política de cookies.) las sociedades anónimas cotizadas de inversión en el mercado inmobiliario. ecc/2502/2012, de 16 de noviembre, por la que se regula el procedimiento de presentación de reclamaciones ante los servicios de reclamaciones del banco de españa, la comisión nacional del mercado de valores y la dirección general de seguros y pensiones. todos los productos y serviciosfinancieros a su disposición:bancarios, de seguros, de inversión.. se considerará escisión aquella operación en la que uno o más fab transfieran a otro u otros, existentes o de nueva creación, un conjunto de activos o pasivos. la regulación de los citados compartimentos se recoge en el artículo 37. este índice fue introducido en abril de 2012, fecha en que desaparecen las dos referencias anteriores: irph bancos y irph cajas.. la gestión y representación de los fab estará necesariamente encomendada, de modo exclusivo y reservado, a una sociedad gestora de fondos de titulización de activos, que deberá cumplir con las particularidades que se determinan en la ley 9/2012, de 14 de noviembre y en este real decreto. no existan datos sobre precios de transacciones similares disponibles, se utilizarán los precios de ofertas realizadas por parte de vendedores, distintos de la entidad, proporcionados por bases de datos comúnmente utilizadas, ajustados en su caso para alcanzar su valor económico. por lo tanto, en las primeras cuotas usted estará pagando intereses sobre el total de la deuda. del 29 de octubre), de transparencia y protección del cliente de servicios bancarios.. en el caso de un fab por compartimentos, los fondos llevarán en su contabilidad cuentas separadas que diferencien entre los ingresos y gastos imputables estrictamente a cada compartimento, sin perjuicio de la unicidad de las cuentas.. el valor económico de los instrumentos representativos del capital social que se han de transmitir será el valor de mercado calculado en la fecha de valoración cuando se negocien en un mercado activo.. el ministro de economía y competitividad podrá ampliar las categorías de accionistas previstas en el apartado anterior. el cliente tendrá un plazo de 15 días para manifestar su conformidad. desde 2003 es una fundación del sector público estatal, de ámbito nacional, con carácter permanente y finalidad no lucrativa que posee un patrimonio autónomo. en este caso, haciendo uso de lo previsto en la disposición adicional octava de la misma, no será el frob como corresponde conforme a lo previsto en el régimen general, sino el propio real decreto, el que diseñe las categorías de activos a transferir a la sareb.) estudio de los informes y actuaciones que el comité de auditoría y el comité de retribuciones y nombramientos realicen en ejercicio de sus funciones.. en la valoración de los activos que pudieran requerir de inversiones adicionales para su puesta en condiciones de venta, tales como las promociones inmobiliarias en curso, no se considerarán dichas inversiones adicionales, sino que esta se estimará sobre la base de la consideración que el mercado otorga a los activos en el momento de la valoración.. será también posible la transmisión, por la sareb, de activos y, en su caso, activos y pasivos, a un fab ya existente, siempre que la escritura de constitución de este así lo prevea. caixabank considera que no procede la devolución de cantidades solicitada, le informará de las razones por las que se desestima su solicitud.

. el pasivo de los fab quedará integrado, en los términos previstos en la escritura de constitución, por los siguientes elementos:A) los pasivos que le transfiera la sareb.. una vez determinado el valor de transmisión por el banco de españa en los términos previstos en el capítulo iii, el frob dictará resolución en la que se determine el plazo máximo y las condiciones en que los activos incluidos en cada categoría deberán ser transmitidos a la sociedad de gestión de activos, que se notificará a la entidad., la cantidad que el cliente reciba como consecuencia de la devolución de los intereses pagados en exceso por aplicación de la cláusula suelo no debe incluirse en la declaración del irpf. sendos informes no alteran, en ningún caso, la responsabilidad supervisora e inspectora atribuida, de conformidad con la ley 9/2012, de 14 de noviembre, al banco de españa. la escisión se regirá por las normas establecidas para la fusión en este real decreto, con las adaptaciones que resulten necesarias.. en ningún caso la participación pública podrá ser igual o superior al cincuenta por ciento del capital de la sociedad. número de cuenta corriente con los mismos titulares que los del préstamo..- presentación: los clientes deberán acudir a su oficina habitual con el documento de identificación para cumplimentar el formulario que caixabank ha elaborado para agilizar la solicitud de revisión de la cláusula suelo de sus clientes.. concurre honorabilidad comercial y profesional en quienes hayan venido observando una trayectoria personal de respeto a las leyes mercantiles u otras que regulan la actividad económica y la vida de los negocios, así como a las buenas prácticas comerciales, financieras y bancarias.. la sareb podrá constituir los patrimonios separados carentes de personalidad jurídica a los que se refiere la disposición adicional décima de la ley 9/2012, de 14 de noviembre, que se regirán por lo previsto en esta sección. este nuevo tipo de referencia fue introducido en 2012, por ser, en teoría, más estable que el euribor, resultando en menos oscilaciones en las cuotas. vez realizada la solicitud, caixabank analizará la petición y en un plazo máximo de 3 meses comunicará al cliente si acepta la misma y el importe de la devolución, o si, por el contrario, la petición es rechazada y el motivo de dicho rechazo. de las operaciones y protección de la clientela, y otra normativa de protección al consumidororden eha/2899/2011, de 28 de octubre del ministerio de economía y hacienda (b. títulos representativos de deuda que emita la sareb, que cuenten con la garantía del estado, y que entregue en contraprestación por los activos transmitidos por las entidades conforme a lo dispuesto en el artículo 48 se considerarán activos de bajo riesgo y alta liquidez a afectos de lo dispuesto en el artículo 17. se distinguirá entre finalizado con licencia de ocupación, finalizado sin licencia de ocupación, obra en curso, urbanizado y no desarrollado. la segunda consecuencia fue el mantenimiento del ico, independiente y separado de ésta, como agencia financiera del estado y banco público. todos esos supuestos, se distinguirá entre actividades de construcción y promoción inmobiliaria, actividades industriales, actividades comerciales, crédito a instituciones financieras, crédito a las administraciones públicas, crédito a pequeñas y medianas empresas y empresarios individuales, crédito para la adquisición de vivienda, crédito al consumo y otras actividades. definitiva, este real decreto viene a acometer el preceptivo desarrollo de las previsiones de la ley 9/2012, de 14 de noviembre, en materia de sociedades de gestión de activos.. los fab podrán contratar instrumentos financieros derivados siempre que ello sea acorde con su estrategia de gestión, y sin más limitaciones que las previstas en la escritura de constitución del fab. interés se calcula aplicando el tipo de interés sobre el capital pendiente de devolución en cada momento. la comisión nacional del mercado de valores creará un registro para los fab y supervisará el cumplimiento por las sociedades gestoras de los requisitos organizativos y de funcionamiento que les impone la normativa, así como de las normas de transparencia impuestas sobre los fab. se podrán determinar umbrales mínimos de traspaso y distinguir los activos en tramos, en función del valor neto contable de los mismos. se entenderá por participación pública el conjunto de las participaciones directas o indirectas que ostenten las unidades institucionales públicas, tal y como se definen en el sistema europeo de cuentas nacionales.. también serán por cuenta y a cargo de la entidad de crédito, los gastos en que incurra la sociedad de gestión de activos con posterioridad a la fecha de valoración, como consecuencia de errores u omisiones, así como aquellos que pudieran derivar de obligaciones legales de saneamiento de los activos transmitidos.. los estados financieros deberán ser auditados en la forma prevista en este real decreto.. el consejo de administración estará integrado por un mínimo de 5 y un máximo de 15 miembros. pasado día 21 fue publicado el real decreto-ley1/2017, de medidas urgentes de protección de consumidores en materia de cláusulas suelo, que establece un procedimiento extrajudicial rápido y eficaz para tramitar las solicitudes de devolución de cantidades satisfechas en aplicación de la cláusula suelo. cliente deberá manifestar si está de acuerdo con el cálculo. no es cliente de bbva: deberá adjuntar su solicitud al correo electrónico y firmarla de manera manuscrita.Ón de su patrimonio en el momento de solicitar el préstamo (otros inmuebles en propiedad, coches, inversiones, cuentas bancarias, etc). ya se ha adelantado, la ley 9/2012, de 14 de noviembre, permite a la sareb transferir sus activos a fondos especiales, con el fin de facilitar el proceso de desinversión, adaptándolo a las especialidades de los activos gestionados por esta sociedad. sentencias y acuerdos suscritos entre el 5 de abril y el 30 de junio del 2017: se deberán presentar declaraciones complementarias de los años 2013, 2014, 2015, en el plazo de presentación de la declaración del irpf del año 2017, entre abril y junio del año 2018.Ás, en sus actuaciones ordinarias, la sareb actuará de manera transparente y coherente con los objetivos y funciones definidos en la ley 9/2012, de 14 de noviembre, y en este real decreto. por lo tanto, aunque evidentemente sea de aplicación a la sociedad de gestión de activos que se crea en este momento para afrontar la actual crisis financiera, su vigor no se limita al momento en que ahora nos encontramos sino que lo transciende, y constituye el marco jurídico de referencia que será de aplicación en todas y cada una de las situaciones en que fuera necesario recurrir a la creación de este tipo de sociedades. vez constituido este comité e integrado por los consejeros independientes antes referidos, los consejeros independientes que posteriormente se nombren habrán de cumplir, para ser considerados como tales, todos los requisitos previstos en el código unificado de buen gobierno. valor de transmisión de los activos que se transfieran a la sareb de acuerdo con lo dispuesto en el artículo anterior no podrá exceder de 90.., en adelante sareb, en los términos previstos en la disposición adicional séptima de la ley 9/2012, de 14 de noviembre.

del 4 de agosto), sobre sistemas de indemnización de los inversores. la evolución de este tipo es casi idéntica que la del euribor.. la remuneración de la sociedad gestora se calculará a través de procedimientos que sean acordes con la política de inversión y gestión de riesgos de cada fab, evitando la aparición de incentivos a una gestión contraria a los objetivos establecidos en dichas políticas.) valor económico, es una estimación del valor presente de un activo que la entidad obtendría de una venta no forzada, maximizándose el uso de datos relevantes observables de mercado y minimizando los no observables.. las transmisiones de pasivos por parte de la sareb a un fab deberán cumplir con los siguientes requisitos:A) las transmisiones se formalizarán en documento contractual que acredite el negocio. lo anterior, si el acuerdo es anterior 30 de junio de 2017, fecha de finalización del periodo de declaración del año 2016, y entre las cantidades devueltas hay intereses pagados en exceso en el año 2016, no se deberán tener en cuenta en la deducción por inversión en vivienda habitual del año 2016 y por tanto no será necesaria su regularización en la declaración del renta del año 2017. capítulo iii contiene las normas relativas a los ajustes de valoración y al valor de transmisión de los activos que determina la fase final de la fijación del precio de transmisión. de la ley 9/2012, de 14 de noviembre, deberán determinar las categorías de activos que se han de transmitir y numerará cada una de ellas de forma secuencial, pudiendo variar dicha numeración de entidad en entidad. dirigirse al servicio de atención al cliente (departamento cláusulas suelo):Si eres cliente y además usuario de bbva. sin perjuicio de ello, la sociedad gestora podrá delegar sus tareas, sin que ello menoscabe su responsabilidad sobre esta actividad de acuerdo con los requisitos establecidos en la normativa aplicable a las empresas de servicios de inversión.. la sociedad de gestión de activos habrá de constituir los siguientes comités:A) comité de dirección.. el banco de españa podrá, mediante circular, ampliar los criterios y especificaciones determinados en este artículo, y definirlos con más precisión., la sareb deberá disponer de página web para dar publicidad por medios electrónicos a la información que le sea legalmente exigible. en caso de no disponer de este servicio, remitiremos los comunicados por correo postal al domicilio que los clientes tengan designado en caixabank para el envío de comunicaciones. es un índice a cinco años, en vez de 1 año como el euribor. régimen de la transmisión de activos y pasivos. informe en relación con la clasificación de la sareb a efectos de contabilidad nacional. orden eha/1718/2010 de 11 de junio del ministerio de economía y hacienda (b.. los acreedores de un fab solo podrán hacer efectivos sus créditos frente al patrimonio de dicho fab. de la constitución española, que atribuyen al estado la competencia sobre legislación mercantil, legislación civil, bases de la ordenación del crédito, banca y seguros, y bases y coordinación de la planificación general de la actividad económica, respectivamente. abril de 2012 desaparecieron como tipos de referencia el irph bancos, el irph cajas, el indicador ceca y el tar, aunque el banco de españa seguió publicando el valor de los índices hasta abril de 2013. axis fue la primera sociedad de capital riesgo constituida en españa en 1986 y actualmente pone a disposición de las empresas instrumentos de capital o cuasi capital para financiar su crecimiento..- resolución: si tras el análisis de la solicitud, la resolución resulta favorable al cliente, todos los titulares de la operación hipotecaria deberán acudir presencialmente a la oficina para firmar el acuerdo. servicio de atención al cliente analizará la petición del cliente atendiendo al real decreto-ley. este informe será remitido al banco de españa y a la comisión de seguimiento a la que se refiere disposición adicional séptima de la ley 9/2012, de 14 de noviembre, quienes podrán requerir que sea completado con cuanta información adicional estime necesaria. los efectos de este real decreto se entiende por:A) sociedades de gestión de activos, aquellas constituidas en virtud de lo dispuesto en el artículo 35 de la ley 9/2012, de 14 de noviembre, de reestructuración y resolución de entidades de crédito, con la finalidad de gestionar determinadas categorías de activos especialmente dañados o cuya permanencia en el balance de una entidad se considere perjudicial para su viabilidad.(ii) si se deniega la solicitud del cliente, caixabank le comunicará las razones por las que se desestima la misma. se podrán establecer varios tramos en porcentaje del valor neto contable del derecho de crédito garantizado. la ventaja de esta modalidad es que usted conocerá de antemano cuánto tendrá que pagar cada mes, sin preocuparse por las subidas y bajadas de tipos.. las entidades obligadas conforme a lo previsto en la disposición adicional novena de la ley 9/2012, de 14 de noviembre, transmitirán a la sareb el siguiente conjunto de activos:A) los bienes inmuebles adjudicados o adquiridos en pago de deudas, cualquiera que sea su procedencia, siempre que figuren en los balances individuales de las entidades de crédito o en sus balance consolidados a 30 de junio de 2012 y cuyo valor neto contable, tras la aplicación de los ajustes de valoración previstos en el artículo 7, sea superior a 100. datos adicionales si no es cliente de bbva:Correo electrónico o teléfono para comunicarnos con usted.) política de gestión de riesgos e instrumentos admisibles para dicha gestión determinándose las operaciones que vaya a concertar por su cuenta con la finalidad de aumentar la seguridad o regularidad de los pagos de los valores emitidos, neutralizar las diferencias de tipos de interés entre los activos incorporados al fondo y los valores emitidos con cargo a él o, en general, transformar las características financieras de todos o algunos de los activos.. las normas aplicables a la fusión y escisión de fab lo serán también a la fusión y escisión de sus compartimentos. ley 22/2010 de 20 de julio del parlamento de cataluña (dogc de 23 de julio), del código de consumo de cataluña.) las instituciones de inversión colectiva y los fondos de pensiones, así como sus sociedades gestoras.. la sociedad gestora deberá elaborar el informe anual que contendrá los siguientes extremos:A) cuentas anuales debidamente auditadas.. la valoración realizada por el experto o expertos independientes, a que se refiere el apartado 1 del artículo anterior, deberá fundarse en el análisis de muestras representativas de las categorías de activos que se han de transmitir.

por ello, ha sido necesario delimitar aspectos tales como los activos y pasivos admisibles y los requisitos para su transmisión, las reglas de constitución, fusión y escisión, la posibilidad de crear compartimentos, la posibilidad de crear un sindicato de tenedores de valores emitidos por el fab o las normas de transparencia y contabilidad. una de ellas fue la integración de toda la banca pública en la corporación bancaria de españa, argentaria, que nace como banca comercial y con un objetivo de privatización gradual. en el caso de los hipotecarios, el titular del préstamo pone de garantía (hipoteca) el propio inmueble, que pasará a la entidad financiera en caso de impago. generales de la contrataciónley 7/1998, de 13 de abril, sobre condiciones generales de la contratación. la revisión y verificación de sus documentos contables se realizará de acuerdo con lo previsto en las normas reguladoras de la auditoría de cuentas. es la suma del tipo de referencia más el porcentaje adicional lo que determina que una oferta sea mejor que otra.. una vez efectuado el reparto total del patrimonio, la sociedad gestora del fab solicitará la cancelación de los asientos referentes al fondo en el registro de la comisión nacional del mercado de valores. procedimiento voluntario es gratuito y rápido, ya que el real decreto-ley 1/2017 fija un plazo máximo de 3 meses para la contestación por parte de caixabank. todas estas unidades tendrán un desarrollo acorde a la complejidad y volumen de los activos gestionados. devoluciones que, en su caso, se pudieran acordar, pueden generar obligaciones tributarias y serán comunicadas a la agencia estatal de la administración tributaria.. el comité de inversiones tendrá, entre otras funciones a determinar en los estatutos de la sociedad, la de valorar y proponer al consejo de administración estrategias o acciones de inversión y desinversión.) los valores de renta fija admitidos a negociación en mercados secundarios oficiales.¿cómo va a implantar caixabank el procedimiento  real decreto-ley 1/2017? sitio web utiliza cookies propias y de terceros para recopilar información estadística sobre sus hábitos de navegación y así poder mejorar y personalizar su experiencia ofreciéndole contenidos de su interés y mostrarle publicidad.. asimismo, podrán contratar seguros, recibir y otorgar garantías o utilizar cualquier instrumento financiero adecuado a la gestión de sus riesgos. se calcula la cuota utilizando la modalidad de sistema de amortización constante, también conocido como sistema francés.Éstamos hipotecarios:ley 2/1994, de 30 de marzo, sobre subrogación y modificación de préstamos hipotecarios. a tales efectos, le corresponde:A) analizar la gestión económica y financiera de la sareb. la reclamación, el servicio de atención al cliente enviará al cliente un acuse de recibo a los efectos de cómputo de plazos. garantía real del bien hipotecado dota de mayor seguridad a la operación, lo que supone menos riesgo para la entidad financiera. regulación será de aplicación, con la pertinente vocación de permanencia, a todos aquellos supuestos, presentes o futuros, en los que la reestructuración o resolución de una entidad de crédito, pueda requerir la constitución de una sociedad de gestión de activos. en definitiva, estas sociedades de gestión de activos, en cuanto instrumentos de reestructuración y resolución, se orientan a facilitar el desarrollo adecuado de estos procesos en cuyo curso se apliquen. orden eha/1717/2010, de 11 de junio del ministerio de economía y hacienda (b.. el valor de transmisión de los activos a los que se refiere el apartado 1 será determinado por el banco de españa, en el plazo de 7 días desde la entrada en vigor del este real decreto, de acuerdo con lo establecido en el artículo 13 y en la disposición transitoria primera de este real decreto.) y se regirá por lo establecido en la ley 9/2012, de 14 de noviembre, en este real decreto y demás normas del ordenamiento jurídico privado.) características de los valores que, en su caso, se vayan a emitir, o las de cada una de sus clases si fueran varias, así como de los créditos y aportaciones. la parte del patrimonio del fab atribuido a cada compartimento responderá exclusivamente de los costes, gastos y obligaciones expresamente atribuidos a ese compartimento y de los costes, gastos y obligaciones que no hayan sido atribuidos expresamente a un compartimento en la parte proporcional que se establezca en la escritura pública complementaria.. los comités habrán de contar con una mayoría de consejeros independientes de entre los cuales se elegirá a su presidente. estos intereses compondrán la mayoría de la cuota total y sólo estará amortizando (pagando la deuda) una pequeña cantidad del capital pendiente. ahora bien en el caso más general de hipoteca para adquisición de vivienda habitual, si el cliente aplicó la deducción por inversión en vivienda habitual en los años 2013, 2014, 2015 y 2016, deberá realizar una regularización por los intereses deducidos en exceso en la declaración del irpf del año 2017. en particular, habrá de elaborar un informe semestral sobre su actividad y será responsable de presentar anualmente el informe independiente de cumplimiento, con el objetivo de recoger un análisis externo e independiente sobre la adecuación de sus actividades y estrategias a los cometidos que tiene legalmente atribuidos. declaraciones a la central de información de riesgos del banco de españa.. la emisión de valores por el fab estará sujeta a lo previsto en la ley 24/1988, de 28 de julio, del mercado de valores y disposiciones complementarias.. la sareb se constituirá por el periodo que se determine en sus estatutos, el cual no podrá ser superior a 15 años. se considerarán hechos específicamente significativos para el fab aquellos que puedan influir de forma sensible en los valores emitidos, en su caso, y en los elementos que integran su activo y, en particular:A) todo cambio significativo en la estructura del activo o del pasivo. no obstante, podrá adoptar las medidas que estime oportunas una vez la entidad rechace expresamente su solicitud o si, finalizado el plazo de tres meses, no ha recibido comunicación alguna por parte de la entidad. préstamo hipotecario es el producto que le permite disponer de la cantidad necesaria para comprar o rehabilitar una vivienda u otro inmueble.

seguro de protección de pagos y el seguro multirriesgo del hogar son opcionales.. la escritura de constitución del fab contendrá, al menos, las siguientes menciones:A) su denominación completa y reglas de uso de la misma, así como de otras denominaciones comerciales posibles. sareb deberá facilitar al público en general, por cualquier medio técnico, informático o telemático, toda la información legalmente requerida referida a sus cuentas anuales y el informe de actividad, sin perjuicio del derecho de los accionistas a solicitar la información de forma impresa. los titulares del préstamo/crédito recibirán el resultado de la solicitud a través del servicio de banca electrónica (línea abierta). en caso de no disponer de este servicio, los comunicados se remitirán por correo postal al domicilio que los clientes tengan designado en caixabank para el envío de comunicaciones. los acreedores de un compartimento solo podrán hacer efectivos sus créditos frente al patrimonio de dicho compartimento.) enajenar los activos recibidos optimizando su valor, dentro del plazo de tiempo para el que hayan sido constituidas. se distinguirá entre créditos clasificados como normales, subestándar, dudosos por razón de la morosidad del cliente, dudosos por razones distintas de la morosidad del cliente, o como activos en suspenso regularizados, de acuerdo con las circulares dictadas por el banco de españa en materia de contabilidad de las entidades de crédito.) todos aquellos elementos para los que este real decreto prevé la necesidad de publicar un hecho significativo. sentencias y acuerdos suscritos con posterioridad al 30 de junio del 2017: se deberán presentar declaraciones complementarias de los años 2013, 2014, 2015 y 2016, en el plazo de presentación de la declaración del irpf del año 2017, entre abril y junio del año 2018.) garantizar el cumplimiento de los requisitos previstos en este real decreto para el ejercicio del cargo de miembro del consejo de administración. el valor de transmisión se expresará para cada categoría de activo como un porcentaje del valor en libros de los activos tras realizar los ajustes precisos. en concreto, en el caso de los derechos de crédito se atenderá a la actividad financiada por el activo y en el de los bienes muebles, bienes inmuebles y activos inmateriales, a la actividad que hubiera originado su adquisición por parte de la entidad de crédito. vez convenida la cantidad a devolver, se podrá acordar la adopción de una medida compensatoria distinta de la devolución en efectivo. criterios de valoración de activos que no coticen en un mercado activo.. en el desarrollo de su actuación, las sociedades de gestión de activos deberán perseguir los siguientes objetivos:A) contribuir al saneamiento del sistema financiero adquiriendo los activos correspondientes de forma que, desde su transmisión, se produzca una traslación efectiva de los riesgos vinculados a estos activos. en todo caso, se entenderá que carecen de tal honorabilidad quienes, en españa o en el extranjero, tengan antecedentes penales por delitos dolosos, estén inhabilitados para ejercer cargos públicos o de administración o dirección de entidades financieras o estén inhabilitados conforme a la ley 22/2003, de 9 de julio, concursal, mientras no haya concluido el período de inhabilitación fijado en la sentencia de calificación del concurso y los quebrados y concursados no rehabilitados en procedimientos concursales anteriores a la entrada en vigor de la referida ley. no obstante, en el plazo de dos meses desde la constitución del comité de retribuciones y nombramientos, su condición de independiente deberá ser ratificada por el comité. su objeto está determinado por la transferencia de activos necesaria para desarrollar el proceso de reestructuración y saneamiento del sector bancario español, a acometer dentro del marco del memorando de entendimiento firmado entre las autoridades españolas y europeas el 23 de julio de 2012, para la asistencia financiera. los supuestos en que los activos que se hayan de transmitir sean instrumentos representativos del capital social de otras entidades que atribuyan a la entidad de crédito o a cualquier otra entidad sobre la que esta ejerza control en el sentido del artículo 42 del código de comercio el control de las sociedades participadas, el frob podrá requerir a la entidad de crédito a que, con carácter previo a la transmisión de esos activos, proceda a una simplificación de la estructura de la sociedad participada o de sus activos y pasivos. órganos de gobierno de la sareb serán los que establece en el texto refundido de la ley de sociedades de capital, aprobado por real decreto legislativo 1/2010, de 2 de julio, para las sociedades anónimas, con las particularidades que se disponen en esta sección. con cargo a un compartimento concreto podrán emitirse valores o asumirse obligaciones de diferentes clases. del 11 de octubre), a entidades de crédito y entidades de pago, sobre publicidad de los servicios y productos bancarios.) perspectivas de desinversión de los activos transferidos a la misma. la apreciación de la concurrencia de estas circunstancias requerirá informe previo del banco de españa.. el valor económico de los derechos de crédito que cuenten con garantía real de primer rango sobre bienes inmuebles, debidamente constituida y registrada a favor de la entidad, se calculará teniendo en cuenta el correspondiente a la garantía valorada de acuerdo con los criterios contenidos en el artículo anterior, una vez descontados los gastos necesarios para la ejecución de la garantía y venta posterior del inmueble. distintos instrumentos financieros que permiten cubrir el riesgo de subidas de tipos.. transcurrido, cuando proceda, el período de oposición de los acreedores al que se refiere el artículo siguiente, se otorgará la escritura de fusión, que contendrá todas las menciones previstas en el artículo 23 si el fab beneficiario es de nueva creación o las que se precisen para adecuar la escritura de constitución del fab beneficiario ya existente. el análisis de las solicitudes se llevará a cabo desde una unidad especializada. reconocimiento de las obligaciones y valores que emita la sareb como activos de sustitución.. dentro de los cuatro primeros meses de cada ejercicio, la sociedad gestora presentará a la comisión nacional del mercado de valores los citados documentos contables, junto con el informe de auditoría. de solicitar un préstamo hipotecario, recomendamos leer, además de la información en está página, la guía de acceso al préstamo hipotecario, publicado por el banco de españa, en la que encontrará explicaciones detalladas sobre todos los elementos y aspectos más importantes de este producto. 22/2010 de 20 de julio del parlamento de cataluña (dogc de 23 de julio), del código de consumo de cataluña. instrumentos financieros derivados y otros instrumentos de gestión de riesgos. esta regulación tiene, por tanto, una naturaleza más circunstancial, enmarcada en el proceso de reestructuración de entidades de crédito actualmente en marcha. con un tipo de interés variable, uno corre el riesgo de tener que pagar una cuota mayor si los intereses suben, aunque puede beneficiarse si bajan.) valor de mercado, el importe de efectivo, o equivalente a efectivo, que se obtendría por la venta de un activo en una transacción ordenada entre participantes del mercado de referencia para el activo en cuestión que, actuando en régimen de independencia mutua, están básicamente informados acerca de la naturaleza y características actuales del activo negociado.

Solicitud de credito real imobiliaria

su cometido es permitir la concentración en una sociedad de aquellos activos considerados como problemáticos o que puedan dañar el balance de las entidades, facilitando de este modo su gestión y logrando que, desde su transmisión, se produzca una traslación efectiva de los riesgos vinculados a estos activos. el uso más probable se determinará de acuerdo con su situación legal y con las condiciones del mercado, sin que necesariamente tenga que coincidir con su calificación urbanística en el momento de la valoración. vez que el valor de transmisión de los activos transferidos a la sareb haya alcanzado la cifra prevista en el párrafo anterior, el frob acordará que no pueden transferirse nuevos activos..º otros préstamos o créditos concedidos a titulares de créditos o préstamos incluidos en el apartado 1.. el capital social exigible será el previsto para las sociedades gestoras de fondos de titulización de activos.. el acuerdo de disolución se adoptará por la sociedad gestora del fab. en tanto no se resuelva la solicitud de análisis, los clientes que lo hayan solicitado no podrán ejercitar ninguna acción judicial o extrajudicial. podría subir o bajar la cuota a pagar en función de la evolución del tipo de interés de la referencia utilizada. decreto-ley 1/2017, de 20 de enero, de medidas urgentes de protección de consumidores en materia de cláusulas suelo. en todo caso, las cuentas anuales de los fab deberán ser depositadas en la comisión nacional del mercado de valores. las prácticas remuneratorias de la sociedad gestora con sus altos directivos y con los demás empleados cuya actividad profesional incida de manera significativa en su perfil de riesgo, o con las personas o entidades en las que pueda delegar funciones, se inspirarán en los mismos principios.) las entidades cuya actividad principal sea la tenencia de acciones o participaciones en cualquiera de las entidades citadas en las letras c) a i). actuaciones notariales y registrales necesarias para dar cumplimiento a lo previsto en este real decreto, cuando legalmente deba soportar el pago la sareb o los fab no devengarán derechos arancelarios.) criterios cuantitativos específicos de los derechos de crédito:Valor de la garantía. del 3 de junio), por el que se modifican el real decreto 2606/1996, de 20 de diciembre (b. 22/2007, de 11 de julio, sobre comercialización a distancia de servicios financieros destinados a los consumidores.. la aprobación de las cuentas anuales de los fab corresponderá al consejo de administración de la sociedad gestora. citadas disposiciones establecen el marco jurídico aplicable a la creación de la sociedad de gestión de activos procedentes de la reestructuración bancaria, en adelante sareb, y a los activos que le serán transmitidos; prescriben qué entidades vendrán obligadas a transmitir sus activos a la sociedad, y posibilitan la constitución de agrupaciones de activos y pasivos de la sareb que conformarán patrimonios separados carentes de personalidad jurídica. ha establecido un procedimiento voluntario y gratuito para que los clientes que cumplan con los requisitos del real decreto-ley (es decir, personas físicas consumidores, titulares de un préstamo o crédito con hipoteca inmobiliaria y cláusula suelo), puedan solicitar la revisión de su operación y, en su caso, recibir la devolución de los importes cobrados por la existencia de dicha cláusula.. la definición de cada categoría de activos se llevará a cabo del siguiente modo:A) se utilizarán todos los criterios cualitativos generales. las deudas y obligaciones que contrae, gozan frente a terceros de la garantía explícita, irrevocable, incondicional y directa del estado español. su virtud, a propuesta del ministro de economía y competitividad, de acuerdo con el consejo de estado y previa deliberación del consejo de ministros en su reunión del día 15 de noviembre de 2012,Disposiciones generales.. el comité de retribuciones y nombramientos tendrá las siguientes funciones:A) informar la política general de retribuciones e incentivos para los miembros del consejo de administración y el personal directivo de la sareb y velar por la observancia de dicha política. comité de auditoría y comité de retribuciones y nombramientos.. en la elaboración de sus cuentas anuales y, en general, de cuantos informes contables deban rendir, los fab aplicarán las normas y principios contables contenidos en el código de comercio y el plan general de contabilidad, con las especialidades que, en su caso, se determinen mediante circular de la comisión nacional del mercado de valores.) las entidades extranjeras, cualquiera que sea su denominación o estatuto, que, de acuerdo con la normativa que les resulte aplicable, ejerzan las actividades típicas de las anteriores.ª la sociedad de gestión de activos para la reestructuración bancaria..º que el transmitente no conceda ninguna garantía al fab ni asegure de cualquier otra forma el buen fin de los derechos de crédito transmitidos o, con carácter general, el valor o calidad de los bienes o derechos transmitidos.. las obligaciones para las sociedades gestoras de los fab contenidas en los artículos 41 a 46 con respecto a un fab determinado quedarán sin efecto en el momento en que los títulos emitidos por dicho fab sean admitidos a negociación en un mercado secundario oficial y quedarán sustituidas por las obligaciones previstas para ese caso en la ley 24/1988, de 28 de julio, del mercado de valores y normativa de desarrollo. la sociedad gestora presente un nivel de recursos propios inferior al mínimo exigible, presentará un programa a la comisión nacional del mercado de valores en el que concretará sus planes para retornar al cumplimiento y el plazo previsto para ello, que no podrá ser superior a 3 meses. 41, 42 y 45, sobre normas contables, estados financieros e informacin estadstica de los fondos de activos bancarios: circular 6/2013, de 25 de septiembre (ref.) identificación de los activos admisibles agrupados en el fondo y política de gestión de los mismos, el régimen previsto para su administración y gestión de cobros y, en su caso, las reglas de sustitución, así como las características jurídicas y económico-financieras definitorias de aquellos y, cuando sea posible, los saldos, rendimientos, flujos financieros, condiciones de cobro, fechas de vencimiento y sistemas de amortización..- tramitación: una vez realizada la solicitud, caixabank analizará la petición y, en un plazo máximo de 3 meses, le comunicará el resultado del estudio de la misma a través del servicio de banca electrónica (línea abierta).. para determinar el valor económico de los instrumentos de capital que se han de transmitir, que no se negocien en un mercado activo, se tendrá en cuenta lo siguiente:A) en el caso de sociedades que hayan presentado solicitud de concurso voluntario o que hayan sido declaradas en concurso por auto judicial, el valor económico de sus instrumentos de capital se reputará nulo. sareb se constituye como una sociedad anónima que presenta determinadas particularidades derivadas de su objeto social singular y el interés público derivado de su actividad. Conozca las características más importantes de este producto.ª de este capítulo le transmitan las entidades de crédito a las que se refiere la disposición adicional novena de la ley 9/2012, de 14 de noviembre, que figuren en el balance de las mismas o en el de cualquier entidad sobre la que esta ejerza control en el sentido del artículo 42 del código de comercio, así como de cualesquiera otros que llegue a adquirir en el futuro como consecuencia de la citada actividad de gestión y administración de los primeros.

. las transmisiones de activos por parte de la sareb a un fab se sujetarán al régimen establecido en los apartados 1 y 4 del artículo 36 de la ley 9/2012, de 14 de noviembre, y deberán cumplir con los siguientes requisitos:A) de carácter objetivo:1.¿cómo se entregan las cantidades a los clientes que suscriban el acuerdo? el cliente podrá adoptar las medidas que estime oportunas una vez la entidad rechace expresamente su solicitud o finalizado el plazo de tres meses sin comunicación alguna por parte de la entidad.º préstamos o créditos para la financiación de suelo para promoción inmobiliaria en españa o para la financiación de construcciones o promociones inmobiliarias en españa, en curso o terminadas, cualquiera que sea su antigüedad y clasificación contable, excepto los clasificados en activos en suspenso regularizados. ministro de economía y competitividad,Luis de guindos jurado.. el frob constituirá una sociedad anónima con la denominación de sociedad de gestión de activos procedentes de la reestructuración bancaria, s.. a los efectos del cumplimiento de sus funciones, la sareb actuará con adecuación a los objetivos establecidos en el artículo 3 y de acuerdo con los principios generales de transparencia y gestión profesional. significa que la cuota total a pagar (capital amortizado + intereses) será siempre igual durante la vida del préstamo (salvo cuando se hace la revisión por subidas o bajadas de tipos de interés en las hipotecas de tipo variable), pero los porcentajes de capital amortizado e intereses varían.) podrán aplicarse también criterios cuantitativos generales a todas o parte de las categorías definidas aplicando criterios cualitativos, generando nuevas categorías.. en todo lo no previsto en este real decreto, se estará a la normativa general sobre auditoría de cuentas. si su objeto no fuera determinar el valor económico de los activos, dichas valoraciones sólo podrán tomarse como referencia con los ajustes necesarios para dicha determinación. condiciones generales de la contratación ley 7/1998, de 13 de abril, sobre condiciones generales de la contratación. caso de modificación de los criterios establecidos en el sistema europeo de cuentas nacionales, el ministerio de hacienda y administraciones públicas podrá emitir un informe relativo a los efectos de estas modificaciones sobre la clasificación de la sareb a efectos de contabilidad nacional..º préstamos participativos concedidos a sociedades del sector inmobiliario o a sociedades vinculadas a ellas, cualquiera que sea su antigüedad y clasificación contable. en el caso de los instrumentos representativos del capital social de otras entidades, se atenderá a la actividad principal de la sociedad emisora de esos títulos.) derechos que corresponderán en el fab beneficiario a las personas o entidades que, en los fab fusionados, hayan realizado aportaciones que den derecho a una participación en el producto de la liquidación..f) de la ley 2/1981, de 25 de marzo de 1981, sobre regulación del mercado hipotecario. del 21 de diciembre), sobre fondos de garantía de depósitos en entidades de crédito y el real decreto 948/2001, de 3 de agosto (b.) desglose de los pasivos del fab: situación inicial, principal pendiente, vida media, principal vencido y no pagado, tipo de interés aplicado, margen, importe de intereses acumulados, importe de intereses pagados e importe de intereses impagados; e información sobre las mejoras crediticias contratadas. cese de los consejeros independientes deberá ser informado previamente por el comité de retribuciones y nombramientos. clientes que tengan las cláusulas suelo a que se refiere el real decreto-ley incluidas en sus contratos pueden acogerse a él.) el efectivo, los depósitos a la vista y a plazo en entidades de crédito. régimen jurídico de las sociedades gestoras de los fab.) indicación del importe de los compromisos que se deriven de los instrumentos derivados contratados. historia el nacimiento del ico tuvo lugar en 1971 como entidad responsable de coordinar los bancos públicos existentes en ese momento. principales notas de su régimen jurídico se indican a continuación. el informe semestral deberá contener información sobre los aspectos indicados en el artículo anterior y habrá de remitirse a la comisión nacional del mercado de valores en los dos meses siguientes a la finalización del periodo de referencia, que lo incorporará al registro público del correspondiente fondo.) posibilidad de creación de comités u otros órganos representativos de inversores o acreedores distintos del sindicato de tenedores, régimen de funcionamiento y capacidades. se distinguirá entre compraventa, permuta, adjudicación en o para pago de deudas, compensación, aportación societaria o adquisición a título gratuito. ya dijimos, las entidades de crédito exigen una garantía antes de conceder un préstamo. transmisión de activos a una sociedad de gestión de activos.) para el resto de sociedades, el valor económico de los instrumentos de capital será como máximo el valor de la parte alícuota del patrimonio neto contable de la sociedad a la que dichos instrumentos representan, salvo que el valor total del activo exceda de 10 millones de euros y la parte alícuota del mismo fuera superior a 3 millones de euros, en cuyo caso deberá realizarse una valoración específica a cargo de un experto independiente. real decreto se dicta al amparo de lo dispuesto en las reglas 6. esta cifra se verá incrementada en un 0,02 por cien de la suma del valor contable de los activos de los fab bajo su gestión, en la medida en que exceda de 250 millones de euros. conformidad con lo dispuesto en el artículo 35 de la ley 9/2012, de 14 de noviembre, el frob podrá obligar a una entidad de crédito a transmitir a una sociedad de gestión de activos determinadas categorías de activos, definidas conforme a lo previsto en los artículos siguientes, que figuren en el balance de la entidad, o a adoptar las medidas necesarias para la transmisión de activos que figuren en el balance de cualquier entidad sobre la que la entidad de crédito ejerza control en el sentido del artículo 42 del código de comercio, cuando se trate de activos especialmente dañados o cuya permanencia en dichos balances se considere perjudicial para su viabilidad, a fin de dar de baja del balance dichos activos y de permitir la gestión independiente de su realización. la petición no es procedente, se comunicarán las razones en que se motiva la decisión del servicio de atención al cliente, en cuyo caso se dará por concluida la reclamación. plazo de tres meses empieza a contar desde la fecha de la presentación de la solicitud.

. con carácter semestral, la sareb elaborará un informe de actividad en el que detallará de manera sistemática y fácilmente comprensible los datos esenciales de su actuación durante el periodo correspondiente, el grado de cumplimiento de los objetivos planteados en su plan de negocio y las razones que explican las posibles desviaciones de dichos objetivos. los casos en que la sareb desarrolle su objeto exclusivo de forma indirecta, deberá contar con mecanismos adecuados para prevenir los conflictos de interés. para los derechos de crédito con garantía real inmobiliaria, se distinguirá por países donde se ubiquen los bienes sobre los que esté constituida la garantía. decreto 1559/2012, de 15 de noviembre, por el que se establece el régimen jurídico de las sociedades de gestión de activos. el valor nominal unitario mínimo de los valores será de 100.) datos no observables, aquellos que no están disponibles en el mercado, pero que se han estimado utilizando la mejor información disponible sobre las hipótesis que los participantes en el mercado utilizarían para fijar el precio de un activo, tal como puede ser el efecto del riesgo de crédito de un instrumento de deuda.) mercado activo, el considerado como tal conforme a la normativa contable aplicable a las entidades de crédito. consejeros independientes serán nombrados a propuesta del comité de retribuciones y nombramientos, en atención a su competencia, experiencia y prestigio profesional y no podrán desempeñar sus funciones por un período de tiempo superior a cinco años.) activos adjudicados o adquiridos en pago de deudas, aquellos activos que la entidad de crédito o cualquier entidad sobre la que esta ejerza control en el sentido del artículo 42 del código de comercio recibe de sus deudores o de terceros en sustitución, subrogación real o compensación, total o parcial, de activos financieros que representan derechos de cobro frente a sus deudores, con independencia del modo en que se adquiera su propiedad. en el caso de españa, se diferenciará por provincias y ciudades autónomas. mibor, es el “tipo interbancario a un año”, y sólo es un índice oficial para los préstamos hipotecarios anteriores al 1 de enero de 2000.) reglas para la modificación de la escritura de constitución.. a efectos de dicha determinación, el banco de españa ajustará la estimación del valor económico resultante de dichos informes teniendo en consideración los criterios siguientes:A) cobertura del riesgo de evolución desfavorable de los precios.) no obstante lo dispuesto en los apartados anteriores, el frob podrá también ordenar la transferencia obligatoria de préstamos o créditos al consumo o a pequeñas y medianas empresas, de préstamos o créditos garantizados con hipotecas residenciales y de cualesquiera otros activos no incluidos en dichos apartados, siempre que esos activos se encuentren especialmente deteriorados o que su permanencia en balance se considere perjudicial para la viabilidad de la entidad.. cuando la estimación incluya flujos de efectivo futuros, la técnica de valoración considerará el valor temporal del dinero en cada plazo debidamente ajustado por, al menos, el efecto del riesgo de crédito.) fecha de valoración, aquella que coincide con la fecha del acuerdo de transmisión de los activos a la sociedad de gestión de activos. estos efectos, los recursos propios computables serán los establecidos en la normativa reguladora de las instituciones de inversión colectiva. acreedores gozarán de derecho de oposición a las operaciones de fusión o escisión mencionadas en el artículo anterior en los términos y por el plazo previsto en la disposición adicional décima de la ley 9/2012, de 14 de noviembre. capítulo iv introduce el régimen concreto aplicable a la sareb y a sus patrimonios separados, los fondos de activos bancarios, en adelante fab, a los que esta podrá transferir sus activos.. la constitución, administración y representación de los fab se encomendará a una sociedad gestora de fondos de titulización de activos, que deberá cumplir con las particularidades que se determinen en este artículo. por un lado, en el capítulo vi se incluye la regulación genérica de la sociedad de gestión de activos, donde se integran las reglas relativas al régimen jurídico de aplicación a la sociedad, al modo de determinar los criterios para definir las categorías de activos a transmitir y al régimen de transmisión de los mismos. vez realizados los ajustes de valoración y determinado el valor de transmisión por el banco de españa, el frob ordenará la definitiva transmisión de los activos.) causas de disolución y procedimiento de liquidación, con mención específica del destino del remanente positivo.. los gastos relativos a las tasaciones a que se refiere este capítulo serán por cuenta de la entidad de crédito transmitente. préstamos hipotecarios ley 2/1994, de 30 de marzo, sobre subrogación y modificación de préstamos hipotecarios. cantidad que el cliente reciba como consecuencia de la devolución de los intereses pagados en exceso por aplicación de la cláusula suelo no debe incluirse en la declaración del irpf. se definen una serie de criterios cualitativos y cuantitativos generales, así como específicos para los derechos de créditos y bienes inmuebles, que serán utilizados por el frob para definir las categorías de activos que serán objeto de transmisión. Instituto de Crédito Oficial (ICO) es una banca pública con forma jurídica de entidad pública empresarial.. el comité de riesgos tendrá, entre otras funciones a determinar en los estatutos de la sociedad, la de supervisar y, en su caso, proponer acciones de remedio para responder a situaciones o actuaciones que puedan dar lugar a niveles excesivos de riesgo.) satisfacer las deudas y obligaciones que contraigan en el curso de sus operaciones. criterios de valoración de activos que coticen en un mercado activo. por su parte, el banco de españa podrá, mediante circular, ampliar estos criterios, y resolverá las dudas sobre la inclusión de un activo dentro de las categorías definidas por el frob.. la escritura de constitución de los fab podrá prever la creación de un sindicato de tenedores de valores emitidos por el fab, en adelante, sindicato de tenedores, que se regirá por lo dispuesto en la disposición adicional décima de la ley 9/2012, de 14 de noviembre. orden eha/1718/2010 de 11 de junio del ministerio de economía y hacienda (b.) el proyecto de escritura pública de constitución del fab beneficiario, en caso de que sea de nueva creación, o las modificaciones previstas en el mismo como consecuencia de la fusión, si se trata de un fab ya existente.¿qué tratamiento fiscal tienen las cantidades que reciba por la devolución de los intereses como consecuencia de las clausulas suelo? procedimiento es sencillo, rápido y de carácter gratuito para los clientes.
º anterior, cuando el frob aprecie la conveniencia del traspaso para que la sareb pueda llevar a cabo una adecuada gestión de los activos transferidos. real decreto tiene por objeto desarrollar el régimen de organización y funcionamiento de las sociedades de gestión de activos, así como las facultades del fondo de reestructuración ordenada bancaria, en adelante, frob, y del banco de españa en relación con aquellas, de acuerdo con lo dispuesto en el capítulo vi de la ley 9/2012, de 14 de noviembre, de reestructuración y resolución de entidades de crédito.. en la valoración de los bienes inmuebles se tomarán en consideración las características específicas que un comprador tendría en cuenta para decidir sobre su adquisición, tales como: la localización geográfica, la disponibilidad de infraestructuras, su situación legal, condiciones para su venta, oferta y demanda actuales de activos similares, su uso más probable, consideraciones de planificación urbanística, evolución de los precios de los suministros y evolución demográfica, entre otras. el acuerdo de disolución deberá comunicarse inmediatamente como información significativa a la comisión nacional del mercado de valores, y a los acreedores.. la estimación del valor económico de un bien inmueble deberá considerar su capacidad de generar flujos de efectivo sobre la base de su uso más probable y financieramente sostenible. no obstante, la entidad podría poner la contratación de uno o ambos como condición para negociar una mejora del tipo de interés.  hazte usuario para poder identificarte y que las comunicaciones que tengamos por email sean seguras.¿por qué canal recibirá el cliente el resultado de la solicitud?) las personas jurídicas distintas de las anteriores incluidas en la letra c) del artículo 78 bis de la ley del mercado de valores. del 29 de junio), de regulación y control de la publicidad de los servicios y productos bancarios, desarrollada por la circular 6/2010 de 28 de septiembre del banco de españa (b. en el acto de ratificación posterior del comité de retribuciones y nombramientos, aquellos consejeros independientes que también sean miembros de dicho comité y que a su vez vayan a ser ratificados deberían ausentarse y no opinar, ni votar ni formar parte de la decisión. valor de un activo negociado en un mercado activo será su valor de mercado en la fecha de valoración. el citado formulario debidamente firmado podrá presentarse en la oficina habitual del cliente o mediante su envío al aptdo. de atención al cliente ley 44/2002, de 22 de noviembre, de medidas de reforma del sistema financiero, modificada por la ley 2/2011, de 4 de marzo, de economía sostenible. conformidad con el régimen previsto en el apartado 9 de la disposición adicional séptima de la ley 9/2012, de 14 de noviembre, la comisión de seguimiento de la sareb podrá acordar, por mayoría de votos entre sus miembros, la incorporación de observadores permanentes. otro lado, las disposiciones adicionales séptima a décima de la citada ley, contienen una regulación de carácter específico, ordenando la constitución de la sociedad de gestión de activos a la que se transmitirán los activos provenientes del proceso de reestructuración bancaria que actualmente se está llevando a cabo en nuestro país.. las sociedades gestoras de fondos de titulización de activos que hubieren sido autorizadas con anterioridad a la entrada en vigor de la ley 9/2012, de 14 de noviembre, de reestructuración y resolución de entidades de crédito, deberán convalidar su autorización al objeto de poder desarrollar la gestión y representación de los fab de conformidad. de interés fijo: el tipo de interés y por lo tanto la cuota mensual a pagar permanecen fijos durante toda la vida del préstamo.. el consejo de administración de la sareb habrá de constituir un comité de auditoría y un comité de retribuciones y nombramientos. determinación final del valor de transmisión se realizará por el banco de españa, partiendo de informes de valoración encargados a uno o varios expertos independientes, y ajustando la estimación de acuerdo con los criterios previstos en este real decreto.. el informe anual deberá remitirse a la comisión nacional del mercado de valores para su inscripción en el registro público, en los cuatro meses siguientes a la finalización del ejercicio anterior.. los fab se crearán mediante escritura pública cuyo contenido mínimo se especifica en el artículo siguiente y se registrarán en la comisión nacional del mercado de valores. el grupo ico está constituido, además de por el instituto de crédito oficial, por axis, sociedad de capital riesgo, y por la fundación ico.. todos los miembros del consejo de administración serán personas de reconocida honorabilidad comercial y profesional y deberán poseer conocimientos y experiencia adecuados para ejercer sus funciones.) tratándose de derechos de crédito o de bienes inmuebles, deberán utilizarse también los criterios cualitativos y cuantitativos específicos que les son aplicables, generando también cada especificación de criterio una categoría distinta de activo. determinación concreta de las categorías de los activos que se han de transmitir. este informe tendrá como finalidad evaluar la adecuación de las actividades y estrategias de la sareb a los objetivos generales para los que ha sido constituida, sin perjuicio de las competencias atribuidas al banco de españa en materia de supervisión de la sareb. decreto ley 6/2012, de 9 de marzo, de medidas urgentes de protección de deudores hipotecarios sin recursos. la designación de los auditores de cuentas habrá de realizarse antes de que finalice el ejercicio a auditar y recaerá en alguna de las personas o entidades a que se refiere el artículo 7 del texto refundido de la ley de auditoría de cuentas, aprobado por el real decreto legislativo 1/2011, de 1 de julio.. el comité de dirección tendrá, entre otras funciones a determinar en los estatutos de la sociedad, la de asistir al consejo de administración en la dirección de la gestión financiera y operativa, y en sus funciones de informe presupuestario y de gestión. informe realizado por un experto independiente antes de la entrada en vigor de este real decreto como parte del ejercicio de prueba de resistencia y de valoración de activos del sistema financiero español, en el marco del memorando de entendimiento firmado entre las autoridades españolas y europeas el 23 de julio de 2012, será válido para la determinación del valor de transmisión a que se refieren los artículos 13 y 14 con relación a las entidades que, sobre la base de la prueba de resistencia señalada, necesiten de un plan de reestructuración y recapitalización o de un plan de resolución y que se vean obligadas a transmitir activos en el marco del mencionado acuerdo. 1/2013, de 14 de mayo, de medidas para reforzar la protección de los deudores hipotecarios, reestructuración de deuda y alquiler social.. la disolución de uno o varios compartimentos de un fondo se regirá por lo dispuesto en los apartados anteriores. es una media de los tipos ofertados por una muestra de bancos europeos para las operaciones entre entidades de depósitos en euros a plazo de un año. los valores emitidos por los fab podrán ser admitidos a negociación en mercados secundarios oficiales, conforme a lo establecido en el capítulo i del título iii de la ley 24/1988, de 28 de julio. criterios para la definición de las categorías de activos.. el comité de auditoría y el comité de retribuciones y nombramientos informarán sobre cuestiones concretas a petición de la junta general.